來源|錦緞

最近幾天，市場備受矚目的話題，非“新型工業(yè)化”莫屬。一言以蔽之，新型工業(yè)化是中國核心資產(chǎn)——制造業(yè)升級走向深水區(qū)的重要標志，它將是是未來10年市場的核心主題之一。從新能源、新型電力系統(tǒng)，到一體化鑄造、機器人、先進封裝，再到未來的工業(yè)超算、3D打印，都是新型工業(yè)化的應有之義。

這些海面之上的標簽之下，則是更底層的先進制造工具平臺所支撐，一如芯片研發(fā)工具EDA，以及本文的涉及兩大主角——工業(yè)母機與數(shù)控系統(tǒng)，均系支撐新型工業(yè)化藍圖徐徐實現(xiàn)的基石型要素。

很大程度上，理解了這兩道大閘的邏輯，也就能夠逐漸厘清新型工業(yè)化的內(nèi)核與邏輯。

01為什么要關注工業(yè)母機？

9月18日，財政部等四部門發(fā)布《關于提高集成電路和工業(yè)母機企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例的公告》，從2023年1月1日至2027年12月31日期間，集成電路企業(yè)和工業(yè)母機企業(yè)開展研發(fā)活動中實際發(fā)生的研發(fā)費用，未形成無形資產(chǎn)計入當期損益的，在按規(guī)定據(jù)實扣除的基礎上，再按照實際發(fā)生額的120%在稅前扣除；形成無形資產(chǎn)的，在上述期間按照無形資產(chǎn)成本的220%在稅前攤銷。

這一政策向半導體企業(yè)傾斜可以理解，因為高端芯片被卡脖子的問題由來已久，取得技術突破被視為國家的重要任務。但為什么工業(yè)母機企業(yè)也能享受同等的待遇？

事實上，國內(nèi)仍有不少領域被海外發(fā)達國家“遙遙領先”，工業(yè)母機便是一個不被廣泛討論卻關乎國家命運的戰(zhàn)略性、基礎性行業(yè)，其重要度不亞于高端芯片。

工業(yè)母機，被譽為“萬機之母”，顧名思義，就是生產(chǎn)機器的機器，可以粗略理解為機床。雖然大部分人很少直接接觸機床，但其實他們是工業(yè)生產(chǎn)中最重要的工具之一，一直被廣泛應用于汽車制造、工程機械、通用設備、軍事工業(yè)等領域。

工業(yè)母機為千行百業(yè)提供生產(chǎn)設備和零部件，因此種類繁多，行業(yè)內(nèi)通常有按加工對象、用途類別、工作精度、重量和尺寸、軸刀數(shù)目、自動化程度等分類方法。比如按照自動化程度來分類，機床可分為普通機床、數(shù)控機床等。

圖：機床主要分類，來源：廣發(fā)證券

在工業(yè)生產(chǎn)和設備制造過程中，機床所擔負的加工工作量，約占工業(yè)制造總工作量的40%—60%。更重要的，機床的精度、效率等性能直接影響機械設備和零部件的性能、質(zhì)量和經(jīng)濟性。毫不夸張地說，機床的技術水平，決定了現(xiàn)代裝備制造業(yè)的水平，進而決定了一個國家或地區(qū)的工業(yè)制造能力，直接影響國民經(jīng)濟各部門生產(chǎn)發(fā)展水平和技術進步的能力。

任何一個制造強國，均在機床領域有著深厚的積累。根據(jù)全球前十大機床企業(yè)榜單，毫不例外均來自工業(yè)強國。工業(yè)母機的先進程度和擁有量與一個國家的工業(yè)能力是正相關，如果說解決芯片卡脖子是為了解決半導體行業(yè)的問題，那么工業(yè)母機，充當著工業(yè)體系的基石，是解決整個工業(yè)體系實力的勝負手。

圖：2019年全球十大機床企業(yè)榜單，來源：賽迪顧問，紐威數(shù)控招股說明書

作為全世界唯一擁有全部工業(yè)門類的國家，并且在世界500多種主要工業(yè)產(chǎn)品當中，中國有超過200種工業(yè)產(chǎn)品的產(chǎn)量居全球第一。工業(yè)母機對我國工業(yè)體系的重要性不言而喻。

更進一步，隨著我國工業(yè)結構的轉(zhuǎn)型升級和高端產(chǎn)業(yè)的向上之路，均對作為工業(yè)母機加工精度、效率、穩(wěn)定性等指標要求逐漸提升，尤其是對高端產(chǎn)品的需求與日俱增。

然而，一個嚴峻的現(xiàn)實是，中國工業(yè)母機“大而不強”——低端內(nèi)卷，高端失守，形成自主可控的機床產(chǎn)業(yè)已刻不容緩。

02中國工業(yè)母機的“老大難”癥結

從量的角度，不管是機床的消費量還是生產(chǎn)量，我國均占到全球的近1/3市場，在全球機床市場有著舉足輕重的地位。

但作為機床大國的難言之隱是，在質(zhì)的方面，我國在世界機床行業(yè)的話語權相對薄弱。

我國機床行業(yè)經(jīng)過數(shù)十年的發(fā)展，相比我們自己，在機床的設計和制造能力方面有了長足的進步，已形成相對完整的產(chǎn)業(yè)體系。在低端市場已實現(xiàn)國產(chǎn)替代，逐步實現(xiàn)了向中端市場的轉(zhuǎn)變和突破。

不過，到了高端市場，外資企業(yè)仍牢牢占據(jù)主導地位，諸多細分領域長期受制于人。低端過剩，中端不足，高端失守是我國機床行業(yè)不得不正視的現(xiàn)狀。

高端機床無法實現(xiàn)自給自足，將無法充分響應我國制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級需求。視線拉長，如果國內(nèi)工業(yè)母機的制造水平無法得到快速提高，從制造大國轉(zhuǎn)向制造強國的進程恐被嚴重拉長。

圖：2021和2022年中國機床產(chǎn)值在體量維度遙遙領先（億歐元），來源：VDW

1、高端市場受制于人，壟斷程度不亞于光刻機

高端機床結構復雜，并且要具備高精度及精度保持能力，其對廠商的技術和工藝水平有極高要求。憑借先發(fā)優(yōu)勢和雄厚的技術積累，日本山崎馬扎克、日本發(fā)那科、德國德馬吉、美國哈斯等日本、歐美企業(yè)穩(wěn)居行業(yè)龍頭地位，占據(jù)高端機床的大半江山。

在高端機床領域，全球排名前二的德日兩國，其機床出口額之和與前十名其他國家出口額的總和相當。

到了國內(nèi)，由于高端工業(yè)母機的匱乏，外資廠商大行其道，長期壟斷90%以上份額。畢竟高端機床的設計制造積累經(jīng)驗是以十年維度計算，國內(nèi)整體還處在第二梯隊，向第一梯隊發(fā)力階段。

拆分來看，在核心零部件方面，國內(nèi)在設計和制造端和國際品牌仍有較大差距。以刀具為例，作為“工業(yè)牙齒”，其性能直接影響工件質(zhì)量和生產(chǎn)效率。根據(jù)中國機床工具工業(yè)協(xié)會，國內(nèi)市場競爭格局分散，有超1/3市場被國外品牌占據(jù)。

再以絲杠、導軌為例，由于其精度水平直接影響機床的精度水平，因此技術壁壘極高，國內(nèi)頭部機床廠仍主要以外購為主。

另外，在工業(yè)母機的基礎材料方面，如果沒有足夠好的材料，任何設計都是空中樓閣。比如材料的強度不夠，同樣依賴進口。

圖：機床零部件中，絲杠+導軌國產(chǎn)化率較低，依賴海外企業(yè)，來源：公司公告

不像芯片斷供一樣為人所熟知的是，日本、歐美等國對我國的機床技術封鎖是不亞于光刻機等設備。由于對國防軍工、航天航空等尖端領域的重要支持作用，高端工業(yè)母機也被各國歸為戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)。

從“巴統(tǒng)協(xié)議”到“瓦森納協(xié)定”，西方發(fā)達國家的禁運政策限制了高端機床對我國的出口。疊加我國機床行業(yè)起步較晚，技術積累薄弱，造成高端產(chǎn)品在技術、質(zhì)量和效率方面長期存在巨大差距的被動局面。

極其無奈的情形是，日本、歐美等國的高端五軸數(shù)控機床壓根不愿意賣給我們，即使我們另尋門路買到，廠商還時不時地到現(xiàn)場視察，檢查有沒有違規(guī)使用。比如全球排名第三的機床企業(yè)德瑪吉，對出口我國機床加裝RMS，相當于安裝了“電子鐐銬”，一旦挪動機床就會被鎖死或某些功能被禁用，價值不菲的機床有可能直接成為一堆廢鐵。

在技術封鎖面前，“顧客是上帝”這句隨處可見的口號成為赤裸裸的對照，沒有技術只能任人拿捏。

國內(nèi)軍工、航天航空、新能源等行業(yè)對高精尖的數(shù)控機床有迫切的需求。一旦國外禁止高端機床出口，不少高端產(chǎn)業(yè)直接面臨“等鍋煮飯”的無奈局面。

當然國內(nèi)的機床企業(yè)并沒有坐以待斃，當年的沈陽機床曾經(jīng)顯赫一時，有望成為國際高端市場的種子選手，可惜后來急轉(zhuǎn)直下，面臨重組的境地。

2、低端內(nèi)卷，徘徊在第二梯隊

2009年，我國躍居機床第一生產(chǎn)大國，這是中國機床行業(yè)名義上的高光時刻。但硬幣的另一面，國內(nèi)大多數(shù)機床企業(yè)主要定位于中低端市場，無法沖擊高端市場。以2022年我國機床進出口數(shù)據(jù)為例，機床進出口均價分別為7.71萬美元/臺和0.05萬美元/臺。簡單換算下來，相當于154臺國產(chǎn)低端機床，才能對標1臺進口高端機床。

由于低檔數(shù)控機床行業(yè)門檻低，進入企業(yè)多，加之近年來低檔機床市場有效需求不足，該領域已經(jīng)出現(xiàn)產(chǎn)能過剩的現(xiàn)象，不得不參與價格戰(zhàn)的漩渦。

值得強調(diào)的是，中國機床行業(yè)與歐美日等一流機床廠商的根本差距是精度水平達不到客戶要求，具體表現(xiàn)在精度穩(wěn)定性和精度保持性不高。而機床的服役年限一般長達10年，下游客戶對產(chǎn)品的質(zhì)量和性能的穩(wěn)定性更是提出嚴格要求。

事實上，以日本馬扎克為代表的機床廠商的主軸部件、刀塔部件、尾座等部件均為自主研發(fā)生產(chǎn)。但是國內(nèi)機床企業(yè)依靠外購核心部件實現(xiàn)的車床精度和可靠性在行業(yè)競爭中無法獲得比較優(yōu)勢，一方面技術受限于核心部件生產(chǎn)方，另一方面是高昂的零部件采購成本，導致國內(nèi)依靠組裝而成的中高端產(chǎn)品沒有價格競爭力。

最終呈現(xiàn)的局面就是，大多數(shù)機床企業(yè)只能在低端徘徊，隨時面臨被出清的境地。

03即使實現(xiàn)高端工業(yè)母機的技術突破，數(shù)控系統(tǒng)也不能掉隊

前文我國高端機床，尤其是五軸數(shù)控機床嚴重依賴進口，主要原因是其研制不僅需要一流的機床設計和制造技術，還要尖端的數(shù)控系統(tǒng)密切配合方可實現(xiàn)。

高端機床可以說是效率、精度、可靠性、智能化和復合化等技術要素的完美融合，其中機床和數(shù)控系統(tǒng)是相互成就的搭檔，硬件的機械性能和精度決定了上限，數(shù)控系統(tǒng)相當于機床的“大腦”，則決定了機床如何更好發(fā)揮，其通過編程實現(xiàn)金屬切削等命令的產(chǎn)生和傳達，直接影響機床功能和加工效率，決定數(shù)控機床的功能及可靠度。

為了方便理解數(shù)控系統(tǒng)的重要性，以電腦為例，如果沒有Window這樣的系統(tǒng)，硬件再強悍的電腦也無法發(fā)揮出性能。

自20世紀50年代面世以來，數(shù)控系統(tǒng)經(jīng)歷了硬件數(shù)控（NC）和計算機數(shù)控（CNC）時代。如今，數(shù)控化率提升是機床行業(yè)大趨勢，搭載了數(shù)控系統(tǒng)的機床可以較好地解決復雜、精密、小批量、多品種的零件加工問題，代表了現(xiàn)代機床控制技術的發(fā)展方向。

從市場規(guī)模來看，根據(jù)MIRDATA數(shù)據(jù)，2022年我國數(shù)控系統(tǒng)市場規(guī)模已超百億，達到135億元。但其實我國機床數(shù)控化率僅為37%左右，相比之下歐美等發(fā)達國家的機床數(shù)控化率已經(jīng)超70%。尤其在高端數(shù)控系統(tǒng)領域，國產(chǎn)化率尚不足10%，日本發(fā)那科、德國西門子、海德漢等外資廠商形成了壟斷局面。

由于日本、德國等先進工業(yè)化國家的數(shù)控系統(tǒng)起步較早，技術更加成熟，在國內(nèi)外數(shù)控系統(tǒng)市場上享有更高的知名度。結果就是，終端客戶對高端機床配套的數(shù)控系統(tǒng)品牌往往具有選擇傾向性，國際品牌的數(shù)控系統(tǒng)更受歡迎，就連國內(nèi)機床企業(yè)為了更好銷售產(chǎn)品，很多時候不得不采用海外廠商的數(shù)控系統(tǒng)。

總而言之，想要改變海外廠商在高端機床領域“遙遙領先”的局面，數(shù)控系統(tǒng)需要提高到更重要的位置。

圖：2018-2021我國金屬加工機床數(shù)控化率，來源：中國機床行業(yè)協(xié)會，智研咨詢

04從德國經(jīng)驗看待國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈情況

作為機床大國，面對大而不強的局面，樂觀地講是進口替代空間巨大，市場前景廣闊。但現(xiàn)實和理想的差距仍要嚴肅看待，尤其是高端領域肉眼可見的差距，亟需技術和品牌影響力的雙向突破。

過去幾年，工業(yè)母機在國家層面的重要性被一次次提升。但跟高端芯片一樣，國內(nèi)高端工業(yè)母機同樣是無力可借的局面，更沒有換道超車的機會，唯有死磕技術，不斷積累。機床強國走過的路，數(shù)十年如一日的技術沉淀，我們哪一樣都少不了。

那么如何盡快推動中國機床行業(yè)從世界機床行業(yè)的中低端走向中高端？德國或許是個不錯的成功樣板。

一直以來，德國都非常重視數(shù)控機床主機配套件的實用性和領先性，其各種功能部件在質(zhì)量、性能等參數(shù)上位居世界前列。德國的頭部機床企業(yè)均不斷延伸自身的技術鏈和產(chǎn)業(yè)鏈，采用個性化的數(shù)控系統(tǒng)和部分自主研制的核心零部件，此種發(fā)展模式既保障了產(chǎn)品安全可控，又具備了更高的市場核心競爭力。

同時，德國強調(diào)技術、環(huán)境和人員的有效配合，并依靠強勢的下游產(chǎn)業(yè)帶動。早在2013年，德國就推出了以智能制造為主導的“工業(yè)4.0”戰(zhàn)略，在生產(chǎn)系統(tǒng)及過程中形成“智能工廠”，其中的關鍵參與角色就是機床。這無疑對本來具有領先優(yōu)勢的德國機床行業(yè)帶來新的增長點，更進一步強化機床行業(yè)。

講回到國內(nèi)市場，我國龐大的制造業(yè)規(guī)模之下潛藏著的是對機床的巨大需求，這是我們的地利。

2022年下半年以來，國家政策密集出臺，精準支持工業(yè)母機產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)，為改善高端工業(yè)母機薄弱的局面出臺了多項支持政策。

2022年9月，國內(nèi)首批機床ETF成立，跟蹤標的涉及機床主機廠、數(shù)控系統(tǒng)、主軸等領域上市公司，為研發(fā)能力突出、擁有核心技術的機床企業(yè)提供融資便利。

9月1日，工信部等七部門發(fā)布《機械行業(yè)穩(wěn)增長工作方案（2023—2024年）》，著力擴大有效投資，推進工業(yè)母機、儀器儀表、工業(yè)機器人等行業(yè)穩(wěn)定增長。

與此同時，財政政策也連續(xù)發(fā)力，繼今年7月發(fā)布《關于工業(yè)母機企業(yè)增值稅加計抵減政策通知》后，9月18日，財政部、稅務總局等四部門聯(lián)合發(fā)布《關于提高集成電路和工業(yè)母機企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例的公告》，再度面向工業(yè)母機行業(yè)定向支持，強化工業(yè)母機高端化趨勢。

萬事開頭難，當前國內(nèi)機床企業(yè)的高端化正在進行時，并已涌現(xiàn)出海天精工、科德數(shù)控、紐威數(shù)控等整機廠商以及秦川機床等核心零部件廠商。同時，國產(chǎn)數(shù)控系統(tǒng)技術逐步成熟，開始應用到中高端機床領域，比如廣州數(shù)控和華中數(shù)控等，有望成為高端數(shù)控系統(tǒng)國產(chǎn)替代主力。

同樣值得關注的還有國產(chǎn)化突圍的新軍。2022年，精密零部件供應商貝斯特設立全資子公司無錫宇華精機，切入“工業(yè)母機”賽道，全面布局直線滾動功能部件。目前，公司生產(chǎn)的滾珠絲杠副、直線導軌副等首臺套已成功下線。

2023年8月7日，奧普光電發(fā)布公告，控股子公司禹衡光學，將引入戰(zhàn)略投資者積極拓展工業(yè)母機等渠道資源。

圖：機床產(chǎn)業(yè)鏈示意圖，來源：銀河證券

目前我國正處于擴大內(nèi)需、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的關鍵期。掌握工業(yè)強心之路的命門，實現(xiàn)高端工業(yè)母機的自主可控需要全產(chǎn)業(yè)鏈的共同參與，期待國產(chǎn)高端機床的星火呈燎原之勢，在國際市場占據(jù)一席之地。